国务院新规亮剑:中介机构“看门人”职责迎来铁律时代

近日,国务院总理李强签署国务院令,公布了《国务院关于规范中介机构为公司公开发行股票提供服务的规定》(以下简称《规定》),并定于2025年2月15日起正式施行。这一新规的出台,标志着我国资本市场中介机构“看门人”职责将被进一步压实,为资本市场的健康发展筑起更加坚实的制度屏障。

《规定》共十九条,内容涵盖了中介机构为公司公开发行股票提供服务时应遵循的原则、禁止性行为、收费规范以及监管措施等多个方面。其中,最为引人注目的是对中介机构诚实守信、勤勉尽责、独立客观原则的明确强调,以及对配合公司实施财务造假、欺诈发行、违规信息披露等违法违规行为的严厉禁止。

为何国务院此时出台如此严格的《规定》?这背后是资本市场健康发展的迫切需求。中介机构作为资本市场的“看门人”,其职责的履行情况直接关系到上市公司的质量,进而影响广大投资者的切身利益。然而,近年来,一些中介机构在利益的驱使下,忽视了自己的职责,与公司合谋造假,严重破坏了资本市场的公平性和公正性。

《规定》的出台,正是为了直击这些中介机构业务中的顽疾。它不仅要求中介机构在服务过程中必须遵循诚实守信、勤勉尽责、独立客观的原则,还对其收费行为进行了严格的规范。根据《规定》,中介机构应当遵循市场化原则,根据工作量、所需资源投入等因素合理确定收费标准,并明确禁止以股票公开发行上市结果作为收费条件。这一规定,无疑为中介机构的收费行为戴上了“紧箍咒”,有助于防止其为了追逐利益而忽视职责。

此外,《规定》还明确要求地方各级人民政府不得以股票公开发行上市结果为条件,给予发行人或者中介机构奖励。这一规定,旨在防止地方政府为了当地企业的上市而进行的恶性竞争,以及由此带来的财政负担和政绩观的扭曲。同时,也有助于促使中介机构回归本源,切实履行好“看门人”的职责。

为确保《规定》的贯彻落实,证监会、财政部、司法部等部门将加强信息沟通与协调配合,按照职责分工,依法对中介机构执业行为加强监管。这包括加强宣传指导,确保中介机构对新规有充分的理解和认识;严格落实《规定》,通过日常监管和执法检查,督促中介机构规范收费行为,提高其服务水平;以及加强沟通合作,形成监管合力。

业内专家对《规定》的出台表示了高度的肯定。他们认为,《规定》以问题为导向,抓住了中介机构在当前发展中面临的现实问题,有利于推动中介机构的规范治理和资本市场的长治久安。同时,《规定》的实施也将进一步提高中介机构的公信力和服务质量,有助于提升上市公司的整体质量,从而更好地保护投资者的合法权益。

展望未来,《规定》的实施将为中介机构提供明确的指引和规范。中介机构应以此为契机,加强内部管理,提高服务水平,切实履行好“看门人”的职责。同时,监管部门也应继续加强监管力度,确保《规定》的贯彻落实,共同营造一个公平、公正、公开的资本市场环境。只有这样,我们才能更好地推动资本市场的健康发展,实现经济的高质量发展。

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